目    录

第一部分  安远县双芫乡人民政府概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  安远县双芫乡人民政府概况

一、部门主要职能

（一）乡党委、人大、政府分别按照《中国共产党章程》《中华人民共和国宪法》和《地方各级代表和地方各级人民政府组织法》的规定，履行各自职能。促进经济发展、增加农民收入、强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主，促进农村和谐。

（二）双芫乡人民政府2022年的主要工作任务是：一是抓好农业农村工作。二是做好农村危旧土坯房改造工作。三是抓好新农村建设工作。四是抓好社会治安综合管理。五是做好乡村振兴工作。

（三）制定并落实本乡的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

（四）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

（五）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

（六）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。

（七）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成;做好统计工作。

（八）指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村(居)民委员会民主自治。

（九）制定和组织实施镇村建设规划;加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

（十）承办县委、县政府交办的其它事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：双芫乡人民政府。

本部门2022年年末实有人数58人，其中在职人员58人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计834.29万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少10.24万元，下降1.21%；本年收入合计834.29万元，较2021年增加9.24万元，增长1.12%，主要原因是：新增人员较多，人员经费增长,助推乡村振兴发展。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入834.29万元，占100.0 %；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计834.29万元，其中本年支出合计834.29万元，较2021年减少10.24万元，下降1.21%，主要原因是：疫情得到控制，卫生健康支出减少；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：助力乡村振兴，结余资金减少。

本年支出的具体构成为：基本支出572.6万元，占68.63%；项目支出261.69万元，占31.37%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为573.42万元，决算数为834.29万元，完成年初预算的145.49%。其中：

（一）一般公共服务支出支出年初预算数为453.2万元，决算数为648.19万元，完成年初预算的143.03%，主要原因是：为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持公共服务事业发展。

（二）社会保障和就业支出支出年初预算数为39.12万元，决算数为40.46万元，完成年初预算的103.43%，主要原因是：疫情期间，增加社会保障支出，提高就业率。

（三）卫生健康支出支出年初预算数为16.53万元，决算数为19.53万元，完成年初预算的118.15%，主要原因是：提升乡镇医疗环境，增加公共卫生设施建设支出。

（四）节能环保支出支出年初预算数为0万元，决算数为 7.11 万元，完成年初预算的100%，主要原因是：加强圩镇建设，保障群众的生活生产,改善人居环境。

（五）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为3.4万元，完成年初预算的100%，主要原因是：重视综治维稳建设工作，为社区网格员发放补助。

（六）农林水支出年初预算数为37.84万元，决算数为68.54万元，完成年初预算的118.13%，主要原因是：为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持农业产业发展（粮食生产、油菜种植等），修建水利工程，投入大量资金。

（八）住房保障支出年初预算数为26.73万元，决算数为  26.73万元，完成年初预算的100%，主要原因是：住房保障支出平稳。

（九）其他支出年初预算数为0万元，决算数为20万元，完成年初预算的100%，主要原因是：改善人居环境，提升改造沿河工程。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出834.29万元，其中：

（一）工资福利支出411.74万元，较2021年增加168.74万元，增长694.4%，主要原因是：增发基础绩效奖。

（二）商品和服务支出239.83万元，较2021年减少11.89万元，下降4.72%，主要原因是：开源节流，厉行节约，减少办公支出。

（三）对个人和家庭补助支出33.33万元，较2021年减少80.11 万元，下降70.62 %，主要原因是：减少个人农业生产补贴。

（四）资本性支出149.39万元，较2021年减少86.99万元，下降36.8 %，主要原因是：征地和青苗补偿减少，设备采购减少。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为 19.29  万元，决算数为15.13万元，完成全年预算的78.43%，决算数较2021年减少3.46万元，下降18.61 %，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为  0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长 0 %，主要原因是.无安排因公出国（境）。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无安排因公出国（境）。

（二）公务接待费支出全年预算数为9.52万元，决算数为  7.2万元，完成全年预算的75.63%，决算数较2021年减少0.09万元，下降1.23%，主要原因是厉行节约，公务接待人员减少。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，公务接待人员减少。全年国内公务接待 72批，累计接待  720人次，其中外事接待 0批，累计接待0 人次，主要为：无。

（三）公务用车购置及运行维护费支出7.93万元，其中公务用车购置全年预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是无，全年购置公务用车 0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无购置公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为 9.77万元，决算数为7.93万元，完成全年预算的81.17 %，决算数较2021年减少3.37万元，下降29.82%，主要原因是置换公车，性能较好，减少维护费用，年末公务用车保有2 辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，公务用车维护费减少。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出572.6万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少35.56 万元，降低5.85%，主要原因是：厉行节约，落实过紧日子要求压减办公支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额202.26万元，其中：政府采购货物支出101.43万元、政府采购工程支出31.8万元、政府采购服务支出69.03万元。授予中小企业合同金额99.4万元，占政府采购支出总额的49.14 %，其中：授予小微企业合同金额99.4万元，占授予中小企业合同金额的100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的31.35%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的68.31%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.34%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是领导干部公务用车2辆。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目17个全面开展绩效自评，共涉及资金 2607万元，占项目支出总额的100 %。    

组织对“双芫乡圩镇道路硬化、维修和照明工程”、“双芫河沿河一岸改造提升工程”、“双芫乡圩镇河堤和群众健身步道”等17个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2587万元，政府性基金预算支出 20 万元，国有资本预算支出 0万元。从评价情况来看，从评价情况来看，双芫乡圩镇道路硬化、维修和照明工程极大提升人居环境，双芫乡各村村民对此赞誉有加，保障群众的生活生产，环境整治使双芫乡生态更好、环境更美，村庄更宜居，使乡村得到进一步振兴。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  2587万元，政府性基金预算支出 20万元。从评价情况来看，村集体经济收入增长超过 50 万元，增强了社会稳定， 生态得到可持续发展。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

绩效自评总报告

一、本部门项目绩效目标情况

（一）项目概况

项目背景：为实现乡村振兴，积极建设一批乡村振兴项

目，使乡村环境得到整治，整体面貌焕然一新。

主要内容及实施情况：实施经费补助、双芫乡圩镇道路硬化、维修和照明工程、2021 年度村(社区)党员活动经费、双芫河沿河一岸改造提升工程、双芫乡圩镇河堤和群众健身步道、招商引资工作经费、2021 年油菜种植集中连片百亩以上示范点奖补资金、疫情防控工作经费、双芫乡 2022 年度村公用经费、2021 年安远县高标准农田建设预拨付双芫乡经费、农业水价综合改革补贴资金、双芫乡 2021 年 12 月至 2022 年 12 月网格员补贴、人居环境长效管护、2022 年小组长工资、2020 乡村示范村项目资金、非税成本性支出、其他收入资金。

（二）项目绩效目标

总体目标：振兴乡村。

阶段性目标：乡村环境得到整治，整体面貌焕然一新。

二、单位自评工作开展情况

自评过程中，本着绩效目标议事，调高部门整体资金使用效率、提升绩效管理水平的原则，通过目标计划梳理、工作数据采集、项目完成情况调查等方式对我单位项目资金使用情况进行检查，并评估资金的使用效率和开展情况。

三、综合评价结论

各预算项目立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全，措施保障有力，全面、按时完成各项绩效指标，有效促进了部门履职绩效目标的实现；相关政策落实到位；项目资金及时拨付到位；资金使用合规，会计核算规范，财务控制有效；项目完成及时；项目质量及节支增效措施明显，符合年度预算目标，项目社会效益、生态效益、经济效益和可持续影响效果显著，服务对象满意度较高，有效推进了部门绩效目标的实施。综合评价考评分数为 95 分，情况良好。

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）项目决策情况

项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应。

（二）项目过程情况

项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，项目实施单位的财务和业务管理制度健全。

（三）项目产出情况

项目实际完成时间等于计划完成时间，完成及时性高。

（四）项目效益情况

社会公众对项目实施效果的满意程度大于 95%，满意度高。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

原因：部分项目执行过慢；改进措施：将加快项目资金拨付以及项目的请款力度。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

我单位通过绩效自评，将进一步提升预算项目管理相关人员业务素质和思想认识，将绩效自评融入到绩效管理的整个过程，提高绩效自评的效率和结果。同时加强对预算编制的管理，严格执行预算绩效管理办法，科学合理设置预算绩效指标，积极推动预算自评结果应用。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

项目背景：为实现乡村振兴，积极建设一批乡村振兴项目，使乡村环境得到整治，整体面貌焕然一新。

主要内容及实施情况：经费补助、双芫乡圩镇道路硬化、维修和照明工程、2021 年度村(社区)党员活动经费、双芫河沿河一岸改造提升工程、双芫乡圩镇河堤和群众健身步道、招商引资工作经费、2021 年油菜种植集中连片百亩以上示范点奖补资金、疫情防控工作经费、双芫乡 2022 年度村公用经费、2021 年安远县高标准农田建设预拨付双芫乡经费、农业水价综合改革补贴资金、双芫乡 2021 年 12 月至 2022 年12 月网格员补贴、人居环境长效管护、2022 年小组长工资、2020 乡村示范村项目资金、非税成本性支出、其他收入资金。

资金投入和使用情况：投入并使用 2607 万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

总体目标：振兴乡村。

阶段性目标：乡村环境得到整治，整体面貌焕然一新。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的是对资金使用情况进行总体评价，对象为17 个项目，范围为全乡项目资金情况。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价 方法、评价标准等绩效评价按照资金使用情况实际原则进行评价，有评价指标体系的规定，标准按省市绩效评价细则，根据部门项目绩效评价表的方法对项目进行绩效评价。

（三）绩效评价工作过程

通过组织专业人员，使用部门项目绩效评价表，对标对表逐项打分评价，评价结果公正公开。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

综合评价考评分数为 95 分，情况良好。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应。

（二）项目过程情况

项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，项目实施单位的财务和业务管理制度健全。

（三）项目产出情况

项目实际完成时间等于计划完成时间，完成及时性高。

（四）项目效益情况社会公众对项目实施效果的满意程度大于 95%，满意度高。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

项目预算编制经过专业机构科学论证，就能做到资金额度与年度目标相适应。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附    件

                  部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、

资金投入和使用情况等

项目背景：为实现乡村振兴，积极建设一批乡村振兴项目，使乡村环境得到整治，整体面貌焕然一新。

主要内容及实施情况：经费补助、双芫乡圩镇道路硬化、 维修和照明工程、2021 年度村(社区)党员活动经费、双芫河 沿河一岸改造提升工程、双芫乡圩镇河堤和群众健身步道、 招商引资工作经费、2021 年油菜种植集中连片百亩以上示范 点奖补资金、疫情防控工作经费、双芫乡 2022 年度村公用 经费、2021 年安远县高标准农田建设预拨付双芫乡经费、农 业水价综合改革补贴资金、双芫乡 2021 年 12 月至 2022 年 12 月网格员补贴、人居环境长效管护、2022 年小组长工资、 2020 乡村示范村项目资金、非税成本性支出、其他收入资金。

资金投入和使用情况：投入并使用 2607 万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

总体目标：振兴乡村。

阶段性目标：乡村环境得到整治，整体面貌焕然一新。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的是对资金使用情况进行总体评价，对象为17 个项目，范围为全乡项目资金情况。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

绩效评价按照资金使用情况实际原则进行评价，有评价指标体系的规定，标准按省市绩效评价细则，根据部门项目绩效评价表的方法对项目进行绩效评价。

（三）绩效评价工作过程

通过组织专业人员，使用部门项目绩效评价表，对标对表逐项打分评价，评价结果公正公开。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

综合评价考评分数为 95 分，情况良好。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应。

（二）项目过程情况

项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，项目实施单位的财务和业务管理制度健全。

（三）项目产出情况

项目实际完成时间等于计划完成时间，完成及时性高。

（四）项目效益情况社会公众对项目实施效果的满意程度大于95%，满意度高。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

项目预算编制经过专业机构科学论证，就能做到资金额度与年度目标相适应。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无

                              安远县双芫乡人民政府

                                                                  2023 年 2 月 21 日