安远县审计局2023年部门预算草案

目    录

第一部分  安远县审计局概况

    一、部门主要职责

    二、机构设置及人员情况

第二部分 安远县审计局 2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

    三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《重点项目绩效目标表》

第三部分  安远县审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

    二、2023年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职责

安远县审计局是主管审计监督工作的县政府（县委）组成部门，主要职责是：根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计监督工作实行双重领导，依法审计、独立审计的原则。

1、贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规；撰写和参与制订本县地方性审计法规、规章制度及财经方面规章制度并监督实施情况。

2、向县政府、市审计局（授权项目向授权机关）报告审计工作和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

3、直接进行以下审计：一是县级财政预算执行情况和其他财政收支；二是县直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支；三是各乡（镇）财政预算的执行情况；四是国有企业和国有控股企业的财务收支及资产、负债、损益情况；五是、县属国有金融机构的资产、负债和损益情况，以及非银行金融机构的财务收支及资产、负债、损益状况；六是县政府部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他资金、资产的财务收支；七是国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；八是国家、省、市、县建设项目和县重点技术改造项目；九是审计署、省审计厅、市审计局授权的中央、省、市驻县部门及其企业、事业单位财务收支；十是其他法律法规规定应由县审计局进行的审计。

4、向县长提交县级预算执行情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5、组织实施对贯彻执行财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业的法定代表人进行任期经济责任审计。

6、指导与监督内部审计；检查社会审计组织的审计业务质量。

7、参与审计领域的对外交流活动。

二、部门基本情况

安远县审计局共有预算单位1个，非独立核算单位 1 个，包括审计局机关和安远县审计技术保障中心。编制数32人，其中：行政编制16人、全额事业编制16人；实有人数32人，其中：在职人数32人，包括行政人员10人、全额事业补助22人；退休人员19人。

第二部分 安远县审计局2023年部门预算表

（详见附表）

 第三部分  安远县审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年单位收入预算总额1327.47万元，比上年预算数减少1410.19万元，主要原因：一是落实党中央、国务院“过紧日子”的有关要求，厉行节约大力压减一般性支出；二是全面贯彻落实审计署严格规范投资审计工作的要求，努力推动投资审计转型，由数量规模审计向质量效益审计转变。其中财政拨款收入979.38万元，占收入预算总额的73.78%；其他收入200万元，占收入预算总额的15.07%。上年结余结转收入148.09万元，占收入预算总额的11.15%。

（二）支出预算情况

2023年单位支出预算总额为1327.47万元，比上年预算数减少1410.19万元，主要原因是落实党中央、国务院“过紧日子”的有关要求，厉行节约大力压减一般性支出。

按支出项目类别划分：基本支出379.38万元，占支出预算总额的28.58%，包括工资福利支出353.23万元、商品和服务支出19.35万元；对个人和家庭的补助支出6.81万元；项目支出948.09万元，占支出预算总额的71.42%，包括工资福利支出191.38万元、商品和服务支出722.03万元、其他资本性支出34.68万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出1245.65万元，占支出预算总额93.84%；社会保障和就业支出41.27万元，占支出预算总额3.11%；住房保障支出25.53万元，占支出预算总额1.92%;卫生健康支出15.03万元，占支出预算总额1.13%。

（三）财政拨款支出情况

2023年单位财政拨款支出预算总额为979.38万元，比上年预算数减少258.28万元，主要原因是人员减少及落实党中央、国务院“过紧日子”的有关要求，厉行节约大力压减一般性支出。占支出预算总额73.78%，具体为：一般公共服务支出897.56万元，占财政拨款支出预算总额91.65%；社会保障和就业支出41.27万元，占财政拨款支出预算总额4.21%；住房保障支出25.53万元，占财政拨款支出预算总额2.61%;卫生健康支出15.03万元，占财政拨款支出预算总额1.53%。

（四）政府性基金情况

2023年单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营

2023年单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门机关运行费预算19.35万元，比2022年预算减少0.41万元。

（七）政府采购（政府购买服务）情况

    2023年部门所属各单位政府采购总额34.68万元，其中：政府采购货物预算34.68万元、政府采购工程预算0万元、政府购服务预算0万元。

   （八）国有资产占有使用情况

截止2022年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：0。

（九）审计专项项目情况说明

1.审计专项项目

1）项目概述：审计专项

2）立项依据：《中华人民共和国审计法》第二十七条“审计机关有权对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向县人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

3）实施主体：安远县审计局

4）实施方案：一是国家重大政策措施落实情况跟踪审计。以促进政令畅通、维护中央权威，一体推进稳增长、防风险、保稳定、惠民生各项工作为目标，围绕“六稳”“六保”，重点关注“十四五”规划确定的重点任务、党中央、省委省政府、市委市政府和县委县政府有关重大决策部署贯彻落实情况。二是乡村振兴政策落实情况跟踪审计。紧扣全面实施乡村振兴目标任务，重点关注乡村振兴政策落实所涉及的重点专项资金分配、管理、使用等情况。三是自然资源资产审计，以贯彻落实绿色发展理念、促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，选择2个以上乡镇或部门单位，开展自然资源资产离任（任中）审计。

5）实施周期：经常性项目

6）年度预算安排：2023 年财政拨款。

7）绩效目标和指标：

数量指标：经济责任审计单位数≥26个

质量指标：审计复审率≥0%

时效指标：审计报告出具及时率≥100%

效益指标：审计调查研究报告评审通过率≥90%

满意度指标：被审单位满意度≥98%

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年安远县审计局“三公”经费一般公共预算安排6.75万元。其中：

1、本部门无因公出国（境）费预算。

2、公务接待费6.75万元，比上年预算减少0.02万元，主要原因是：进一步落实厉行节约有关规定，切实严格接待标准，减少公务接待支出。

3、公务用车运行费0万元，本部门已实施公务用车改革，未保留公务用车。

4、公务用车购置费0万元，本部门已实施公务用车改革，未购置公务用车。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映用于缴交在职干部职缴交基本养老保险缴费支出等方面的支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金：指反映用于在职干部职工缴交住房公积金费用支出。

卫生健康支出：指反映用于缴交在职干部职缴交基本医疗保险缴费支出等方面的支出。